作者简介：

　　徐强胜，河南财经政法大学民商经济法学院教授

　　原文出处：

　　《环球法律评论》(京)2015年第20151期第138-152页

　　内容提要：

　　关于《公司法》第71条有限公司股权转让限制的规定，学界和法院常常将其与股权转让合同联系在一起并因此探讨股权转让合同的效力如何。而从功能主义角度分析，该条规定与其说是限制股权转让，毋宁说是违反该规定的对公司不生效力，从而不产生股权变动的效果。换言之，股权转让合同本身与该条规定是无涉的，同时，我国司法实践关于股权变动的意思主义的做法也值得探讨。《公司法》第71条的规定旨在解决股权在对外转让的情况下，何时才会得到公司和其他股东的认可从而发生相应权利变动，而非股权转让本身。因此，借鉴国外的成熟规定和做法，我国有必要完善与该条相关的股权转让程序和条件。

　　Article 71 of the Chinese Company Law aims to restrict the transfer of shares by limited companies.The Chinese academic circle and Chinese courts often link this provision to contracts on the transfer of shares in the discussion on the effect of contract on transfer of shares.However,an analysis from the functionalist perspective shows that the function of this provision is not so much as restricting the transfer of shares as not having the effect of transfer of share in case of violation of this provision.In other words,this article has nothing to do with contract on the transfer of shares.Meanwhile,the judicial practice of applying the principle of autonomy of will to the transfer of shares is also debatable.The purpose of Article 71 of the Chinese Company Law is to answer the question of when a transfer of share can be recognized by the company and shareholders and thereby becoming effective,rather than the realization of the transfer of share itself.Therefore,it is necessary for China to improve the procedures and conditions of transfer of shares that are related to this provision by drawing on successful experiences of other countries.

　　关 键 词：

　　股权转让/公司关系/股权变动

　　一 问题的提出

　　《公司法》第71条规定了有限责任公司股权转让的程序和规则，即股东之间可以自由转让，向股东之外的人转让股权则须经其他股东过半数同意，同等条件下其他股东享有优先购买权。章程有规定的，则依章程。由于封闭公司的人合性，对于股权转让，各国公司法均有限制性规定。但我们注意到，各国对于股权转让的限制性规定与其说是限制股权转让，毋宁说是违反规定的对于公司不生效力，从而不产生股权变动的效果。也就是说，各国关于股权转让的规定名义是股权转让的限制，实质是规定股权的转让能否受到公司和其他股东的认可。我国学界与司法实践对于《公司法》第71条的理解常常与股权转让合同联系在一起，而没有看到或有意无意地忽视了该条的根本功能，即其实质是为了解决如果不遵守该股权转让的规定，公司和其他股东可以不认可该股权转让从而发生股权变动的效果。也正是没有看到该条的真正功能，从而导致我国理论界和司法界在分析股权转让合同时产生了不同看法，并进一步导致司法实践中对于股权变动采意思主义的认识及判决。笔者认为，《公司法》第71条关于股权转让的规定目的在于解决股权在什么情况下可以发生受到公司和其他股东的认可从而产生股权变动的效果，而非股权转让本身。